Cómo hacer una conciliación bancaria en Excel paso a paso
La conciliación bancaria demuestra que tu contabilidad y el estado de cuenta (o extracto) del banco coinciden una vez explicadas las diferencias de fechas. En Excel basta con tres hojas —los movimientos del banco, los asientos de tus libros y una conciliación corta— y unas pocas fórmulas para casar unos con otros.
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Actualizado el 28 de octubre de 2026
Paso a paso
- 1
Lleva el estado de cuenta a Excel
Descarga el periodo en CSV o Excel desde la banca en línea o convierte el PDF a Excel. Antes de empezar, comprueba que el propio estado de cuenta cuadra: saldo inicial + entradas − salidas = saldo final.
- 2
Añade los asientos de tus libros del mismo periodo
Exporta el mayor de la cuenta de bancos de tu programa contable o copia tu libro de bancos. Usa una sola columna Importe con signo en las dos hojas: positivo si entra dinero, negativo si sale.
- 3
Casa los movimientos
Marca cada partida que aparece en los dos lados, primero por importe y después por fecha o número de cheque o transferencia. Una fórmula hace casi todo el trabajo; el resto se revisa a ojo.
- 4
Separa lo que queda en dos listas
Lo que está en tus libros y no en el banco son diferencias de fechas (depósitos en tránsito, cheques sin cobrar). Lo que está en el banco y no en tus libros son partidas que aún no has registrado (comisiones, intereses, recibos, cheques devueltos).
- 5
Construye la conciliación
Ajusta el saldo final del banco con las diferencias de fechas y el saldo de tus libros con las partidas sin registrar. Los dos saldos ajustados tienen que ser iguales.
- 6
Registra los ajustes y guarda el archivo
Contabiliza las partidas que solo estaban en el banco, arrastra las pendientes al mes siguiente y guarda el libro de Excel junto con el estado de cuenta.
¿Qué es una conciliación bancaria y para qué sirve?
En tus libros, un movimiento se registra cuando ocurre: emites un cheque, cobras una factura, pagas a un proveedor. En el banco aparece cuando el dinero se mueve de verdad. A fin de mes los dos saldos casi nunca coinciden, y casi toda la diferencia es una cuestión de fechas.
Conciliar es explicar cada centavo (o cada céntimo) de esa diferencia. Una vez descontadas las diferencias de fechas, lo que queda debería ser cero; si no lo es, hay un error, un asiento olvidado o un movimiento que no hiciste tú. Por eso los contadores y gestores concilian cada cuenta bancaria y cada tarjeta antes de cerrar el mes o preparar una declaración.
Conciliación bancaria: qué se suma y qué se resta
La regla es sencilla: las diferencias de fechas ajustan el saldo del banco; las partidas que el banco registró y tú no ajustan el saldo de tus libros. Solo las del segundo grupo necesitan asiento contable.
| Partida | Se ajusta en | Se suma o se resta |
|---|---|---|
| Depósitos en tránsito (cobros que registraste y el banco abona días después, como las ventas con tarjeta del TPV) | Saldo del banco | Se suma |
| Cheques emitidos y pagos que el banco aún no ha cargado | Saldo del banco | Se resta |
| Intereses, transferencias recibidas y otros abonos que no habías registrado | Saldo de tus libros | Se suma |
| Comisiones y gastos bancarios | Saldo de tus libros | Se resta |
| Recibos domiciliados, cargos automáticos y pagos con tarjeta sin asiento | Saldo de tus libros | Se resta |
| Cheques de clientes devueltos o impagados | Saldo de tus libros | Se resta |
| Errores de registro (importe o signo equivocados) | El lado que se equivocó | Según el sentido del error |
Ejemplo de conciliación bancaria resuelto
Una pequeña empresa cierra marzo. El estado de cuenta termina en 12,480.00 y sus libros dicen 12,866.50. Así se explica la diferencia (cifras en moneda local, con el formato 1,234.56; en España y Colombia los separadores se escriben al revés):
| Concepto | Importe |
|---|---|
| Saldo según el estado de cuenta al 31 de marzo | 12,480.00 |
| Más: depósito en tránsito (ingresado el 31 de marzo, abonado el 2 de abril) | +1,250.00 |
| Menos: cheques pendientes de cobro n.º 1043 (600.00) y n.º 1045 (330.00) | −930.00 |
| Saldo bancario ajustado | 12,800.00 |
| Saldo según libros al 31 de marzo | 12,866.50 |
| Más: intereses abonados por el banco | +4.50 |
| Menos: comisión mensual de la cuenta | −15.00 |
| Menos: cheque de un cliente devuelto sin fondos | −56.00 |
| Saldo de libros ajustado | 12,800.00 |
| Diferencia | 0.00 |
Las tres partidas del lado de los libros (intereses, comisión y cheque devuelto) necesitan asiento. Los depósitos en tránsito y los cheques pendientes no: se resolverán solos cuando el banco los registre.
Plantilla de conciliación bancaria en Excel: el diseño
No hace falta descargar una plantilla de conciliación bancaria en Excel: con tres hojas y unas diez fórmulas montas la tuya gratis y entiendes cada celda. Prepárala una vez y copia el archivo cada mes.
| Hoja | Columnas o celdas |
|---|---|
| Extracto | Fecha · Descripción · Importe (con signo) · Saldo · Casado |
| Libros | Fecha · Referencia o n.º de cheque · Descripción · Importe (con signo) · Casado |
| Conciliación | Saldo inicial · Saldo final del extracto · Depósitos en tránsito · Cheques pendientes · Saldo bancario ajustado · Saldo de libros · Partidas solo del banco · Saldo de libros ajustado · Diferencia |
Las fechas deben ser fechas reales y los importes números. Si una columna pegada queda alineada a la izquierda y SUMA devuelve 0, es texto: conviértela antes de casar.
Fórmulas para la conciliación bancaria en Excel
Las fórmulas siguen el diseño anterior: fechas en la columna A, importes en la C de Extracto y en la D de Libros, y la marca de casado en la E. Da nombre a las celdas clave —Inicial, Final, BancoAjustado y LibrosAjustado, con Fórmulas → Asignar nombre— para que se lean bien. Están escritas con punto y coma; en un Excel configurado para México, usa comas.
- Autocomprobación del extracto: =REDONDEAR(Inicial + SUMA(Extracto!C:C) - Final; 2) debe dar 0. Si no, falta o sobra un movimiento y nada de lo demás va a cuadrar.
- Marca de casado en Libros: =SI(CONTAR.SI.CONJUNTO(Extracto!C:C; D2; Extracto!A:A; ">="&A2-3; Extracto!A:A; "<="&A2+14)>0; "Casado"; "Pendiente") busca el mismo importe en el extracto dentro de una ventana de fechas.
- Marca de casado en Extracto: la misma fórmula en sentido contrario, para que las partidas solo del banco aparezcan como pendientes.
- Depósitos en tránsito: =SUMAR.SI.CONJUNTO(Libros!D:D; Libros!E:E; "Pendiente"; Libros!D:D; ">0")
- Cheques y pagos pendientes: =SUMAR.SI.CONJUNTO(Libros!D:D; Libros!E:E; "Pendiente"; Libros!D:D; "<0"), un número negativo.
- Saldo bancario ajustado: =Final + depósitos en tránsito + pagos pendientes (el total de pagos ya es negativo).
- Diferencia: =REDONDEAR(BancoAjustado - LibrosAjustado; 2), con formato condicional que la pinta de rojo si no es 0.
CONTAR.SI.CONJUNTO no distingue dos pagos del mismo importe. Si un importe se repite en el mes, revisa esas filas a mano o compara cuántas hay en cada lado.
Por qué no cuadra: causas habituales de las diferencias
Cuando una diferencia se resiste, su tamaño da pistas. Si es múltiplo de 9, suele haber dos cifras intercambiadas (54.00 anotado como 45.00). Si es el doble de un movimiento, casi seguro hay un signo cambiado. Si es igual a un movimiento, falta en un lado o está registrado dos veces.
- Depósitos en tránsito: cobros que registraste y el banco abona uno o dos días después.
- Cheques o pagos pendientes: emitidos pero todavía sin cobrar o sin cargar.
- Comisiones, intereses y gastos que solo conoces al ver el estado de cuenta.
- Recibos domiciliados, pagos con tarjeta y transferencias que salieron sin que los registraras.
- Cheques devueltos de clientes, que el banco revierte.
- Errores: un número transpuesto, un asiento duplicado o con el signo cambiado.
Comprobar los saldos del estado de cuenta no es conciliar: necesitas las dos cosas
La comprobación de saldos del estado de cuenta confirma que la lista de movimientos está completa: saldo inicial más entradas, menos salidas, igual al saldo final, y el saldo cuadra fila a fila. La conciliación bancaria compara esa lista completa con tus libros. Si el primer paso falla —una línea perdida en un salto de página al copiar del PDF—, estarás buscando una diferencia que ni siquiera está en tu contabilidad.
Bank Statement Categorizer hace el primer paso automáticamente: cada estado de cuenta se comprueba con sus propios saldos y las filas que no cuadran quedan marcadas con su número de página, así que la hoja Extracto contra la que concilias es una lista completa. Es lo único que aporta la IA a la conciliación bancaria: leer, ordenar y categorizar el extracto. Compararlo con tus libros sigue siendo cosa tuya o de tu contador.
Conciliar varios meses o cuentas, y con tu programa contable
Un cierre atrasado —un cliente que no ha conciliado en todo el año o una contabilidad nueva— es más fácil si todos los meses están en un mismo libro. Convierte todos los estados de cuenta juntos y expórtalos a un solo Excel, limitado si quieres a un rango de fechas; concilia mes a mes y arrastra las partidas pendientes al siguiente. Si además necesitas categorías, categoriza los movimientos bancarios antes de contabilizar las partidas del banco. Para el trabajo con muchos clientes, mira el flujo en estados de cuenta para contadores.
Programas como CONTPAQi, Siigo, Alegra, World Office, Contasol, A3 o Holded suelen tener su propia pantalla de conciliación y piden los movimientos del banco en un archivo que puedan importar. No tenemos integración con ninguno de ellos: si tu programa admite CSV o Excel, exporta el archivo con las columnas que te pida y revisa su ayuda para el formato exacto. La conciliación en Excel de esta guía sigue siendo útil para revisar lo que el programa no casa.
Preguntas
¿Qué es una conciliación bancaria y para qué sirve?
Es la comparación del estado de cuenta del banco con tus registros contables del mismo periodo, explicando cada diferencia entre los dos saldos. Al terminar, el saldo bancario ajustado es igual al saldo de libros ajustado.
¿Cómo se hace una conciliación bancaria paso a paso en Excel?
Pon el extracto y tus asientos en dos hojas con importes con signo, casa las partidas iguales, lista las que sobran en cada lado, ajusta ambos saldos y comprueba que la diferencia es cero. Después contabiliza lo que solo estaba en el banco.
¿Qué se suma y qué se resta en la conciliación bancaria?
Al saldo del banco se suman los depósitos en tránsito y se restan los cheques o pagos pendientes. Al saldo de libros se suman intereses y abonos no registrados y se restan comisiones, recibos y cheques devueltos.
¿Cada cuánto debo conciliar?
Como mínimo una vez al mes, cuando llega el estado de cuenta. Los negocios con muchos movimientos concilian cada semana para detectar las diferencias cuando todavía es fácil rastrearlas.
¿Cómo se hace en CONTPAQi, Siigo, Alegra o Contasol?
Cada programa tiene su propia pantalla de conciliación y su formato de importación; consulta su ayuda. Si acepta CSV o Excel, puedes convertir el PDF a Excel y exportar el archivo con las columnas que necesite. No hay integración directa.
¿Cómo ayuda la verificación de saldos del estado de cuenta?
Demuestra que la lista de movimientos coincide con los saldos inicial y final del propio extracto antes de empezar. Así, cualquier diferencia que quede en la conciliación está en tus libros y no en la transcripción.
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